リビング・ニーズ特約は、原因にかかわらず医師から余命6か月以内と判断されたときに、死亡保険金の一部または全部を生きているうちに受け取れる特約です。生命保険文化センターによると、特約の保険料は不要で、この特約で受け取った保険金は非課税です。ただし、前払いになる分の利息と半年分の保険料が差し引かれます。
しくみ
- 請求できるとき：医師から余命6か月以内と判断されたとき（原因は問わない）
- 受け取れる額：死亡保険金に代えて、所定の範囲内で一部または全部
- 差し引かれるもの：請求額に対応する利息と、半年分の保険料
- 特約の保険料：不要
- 税金：非課税
受け取った後の契約
| 受け取り方 | その後 |
|---|---|
| 死亡保険金の全額を受け取った | 付けていた医療の特約なども含めて、契約は消滅する |
| 一部だけ受け取った | 残りは亡くなったときに支払われ、相続税の対象になる |
全額を受け取ると医療の特約も消えるので、その後の入院の給付金は受け取れなくなります。一部だけにするか全額にするかは、治療の予定も含めて考えましょう。なお、生前に受け取って使い切らずに残ったお金は、亡くなったときに相続財産になります。
本人が請求できないときは
本人に余命が知らされていない場合などは、指定代理請求人が代わりに請求できるようにしておく方法があります（指定代理請求人とは）。指定代理請求特約も、特約の保険料は不要です。
付いているか確かめる
リビング・ニーズ特約は、保険料がかからないため、多くの死亡保険に付いています。保険証券の特約の欄で確かめましょう（保険証券の読み方）。払済保険に変えた場合も、リビング・ニーズ特約は継続するのが一般的です（払済保険・延長保険）。
出典：生命保険文化センター「リビング・ニーズ特約」、生命保険文化センター「指定代理請求特約」、生命保険文化センター「保険料の負担軽減・払込の中止と契約の継続」。