学資保険（こども保険）は、子どもの入学・進学の時期に祝金や満期保険金を受け取れる保険です。生命保険文化センターによると、契約者（親など）が亡くなった場合、一般にその後の保険料は免除され、祝金や満期保険金は予定どおり受け取れます。一方で、受取総額が払い込んだ保険料総額を下回ることがあるので、返戻率を必ず確かめましょう。
学資保険のしくみ
- 祝金・学資年金：入学・進学の時期に受け取る。18〜22歳まで毎年受け取るタイプも
- 満期保険金：満期のときに子どもが生きていれば受け取る
- 保険料の払込免除：契約者が亡くなると、一般にその後の保険料は払わなくてよい
- 育英年金：商品によっては、契約者が亡くなった後、満期まで育英（養育）年金を受け取れる
入る前に確かめたいこと
生命保険文化センターは「祝金や満期保険金の受取総額が払い込んだ保険料総額を下回ることがあります」と注意しています。育英年金や医療の特約を付けると、その分の保険料がかかり、受け取る総額との差は大きくなります。
- 返戻率：受取総額 ÷ 払込保険料総額。100%を下回れば元本割れ（返戻率、計算ツール）
- 途中解約：途中でやめると、解約返戻金は払込保険料より少なくなることが多い
- 受け取る時期：入学金が必要になる時期（受験前後）に間に合うか
- 契約者：収入が多く、もしものときに家計への影響が大きい親を契約者にするのが一般的
ほかの方法と比べる
| 方法 | 特徴 |
|---|---|
| 学資保険 | 親が亡くなっても予定どおり受け取れる。途中解約は元本割れしやすい |
| 預貯金（積立定期など） | 元本が減らず、いつでも使える。増え方は小さい |
| 積立投資 | 増える可能性があるが、値下がりのリスクがある |
| 親の死亡保障＋預貯金 | 親が亡くなったときの教育費は死亡保険で、それ以外は貯蓄で準備する考え方 |
学資保険の強みは「親が亡くなっても教育資金が確保される」点です。親の死亡保障をすでに十分に用意しているなら、その強みは重なります（必要保障額）。
満期保険金の税金
保険料を払った人（親）が満期保険金を受け取ると一時所得です。親が払って子が受け取る契約だと贈与税になります（満期保険金の税金）。契約者と受取人の関係を確かめておきましょう。